Inhalt
Nur dank Reserven ausgeglichenes Ergebnis
Erfreulicherweise konnten hingegen die Steuereinnahmen der natürlichen Personen gegenüber dem Budget 2012 um rund 12% gesteigert werden. Sie bewegen sich, trotz einer Steuersenkung von 5 Steuerpunkten für das Jahr 2012, auf dem Niveau des Jahres 2011.
Geldabfluss aus betrieblicher Tätigkeit
Der Ausgleich der operativen laufenden Rechnung konnte aufgrund der Einbrüche bei den Steuereinnahmen der juristischen Personen nicht erreicht werden. Der effektive Geldabfluss aus betrieblicher Tätigkeit beträgt 8.144 Mio. Franken. Da die Verluste über die Steuervorbezugsreserve ausgeglichen werden, bleibt ein Nettovermögen von 9.055 Mio. Franken (pro Kopf: 510 Franken).
Das Investitionsbudget von 35.6 Mio. Franken wurde zu 79% gut ausgeschöpft. Der Selbstfinanzierungsgrad beträgt 37.8%, geplant waren 68,2 %. Die Investitionen sowie auch Teile der laufenden Rechnung konnten somit nur durch Fremdkapital finanziert werden.
Gestufter Erfolgsausweis | Rechnung | Budget | Abweichung | |
in Tausend Fr. (Erträge bzw. Resultatverbesserungen mit Vorzeichen '-') | 2012 | 2012 | ||
A | Betrieblicher Aufwand vor Abschreibungen | 107'025 | 104'614 | 2‘411 |
30 | Personalaufwand | 53‘869 | 54‘304 | -434 |
31 | Sachaufwand | 18‘497 | 18‘969 | -472 |
35 | Entschädigungen Gemeinwesen | 3‘992 | 4‘223 | -231 |
36 | Beiträge | 30‘504 | 27‘005 | 3‘499 |
38 | Einlagen in Spezialfinanzierungen | 163 | 114 | 49 |
B | Betrieblicher Ertrag vor Steuern | -39‘481 | -44‘386 | 4905 |
41 | Regalien und Konzessionen | -128 | -107 | -21 |
43 | Entgelte | -13‘434 | -13‘395 | -39 |
45 | Rückerstattungen | -5'651 | -5'593 | -242 |
46 | Beiträge für eigene Rechnungen | -13‘706 | -11‘247 | -2‘459 |
48 | Entnahmen aus Spezialfinanzierungen | -6'563 | -13‘744 | -7‘181 |
67‘544 | 60‘228 | -7'316 | ||
C=A+B | Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit | |||
vor Abschreibungen und Steuern | ||||
D | Ergebnis aus Finanzierung | 14‘347 | 20‘752 | -6‘406 |
32 | Passivzinsen (Finanzaufwand) | 1'024 | 1'400 | -376 |
33 | Abschreibungen | 17'964 | 24‘327 | -6'363 |
42 | Vermögenserträge (Finanzertrag) | -4'641 | -4'974 | 333 |
81‘891 | 80‘980 | 911 | ||
E=C+D | Operatives Ergebnis vor Steuern | |||
40 | Steuerertrag (operativ) | -64‘160 | -81‘701 | 17‘541 |
F=E+40 | Operatives Ergebnis nach Steuern | 17‘731 | -721 | 18‘452 |
40 | Auflösung Steuerreserven | -17‘700 | -17‘700 | |
H=F+G | Ergebnis nach Auflösung Steuerreserve | 31 | -721 | 752 |
Gute Budgetdisziplin
Die folgenden Grafiken zeigen die gute Budgetdisziplin und – mit Ausnahme bei der Sachart „Beiträge“ – die geringen Budgetabweichungen in den Kostenarten und Funktionen (in Tausend Fr.). Bei den Beiträgen ist die Abweichung auf den Systemwechsel bei der Pflegefinanzierung zurückzuführen.
EINWOHNERGEMEINDE OLTEN | ||
Kennzahlen Rechnung 2012 | ||
Ertrag: | (in 1000 Fr.) | 138‘088 |
Aufwand: | (in 1000 Fr.) | 138‘057 |
Ertragsüberschuss: | (in 1000 Fr.) | -31 |
Gesamt-Abschreibung: | (in 1000 Fr.) | 17‘964 |
Nettoinvestitionen: | (in 1000 Fr.) | 28‘051 |
Selbstfinanzierungsgrad: | (in %) | 37.8 |
Finanzierungsfehlbetrag: | (in 1000 Fr.) | 17‘499 |
Nettovermögen: | (in 1000 Fr.) | 9‘055 |
Pro-Kopf-Vermögen: | (in Franken) | 510 |
Steuerfuss nat. Pers.: | (in %) | 95 |
Steuerfuss jur. Pers.: | (in %) | 95 |