Inhalt
Direktion Bildung und Sport, Laufende Rechnung 2016/Nachtragskredite
- Geschäftsart
- Beschluss
- Datum
- 13. März 2017
- Beschreibung
- 1. Ausgangslage
In der laufenden Rechnung 2016 sind für die nachfolgend aufgeführten und in der Verantwortlichkeit der Direktion Bildung und Sport liegenden Konti Nachtragskredite erforderlich.
Eine bekannte Schwierigkeit ist, dass das Schuljahr nicht mit dem Rechnungsjahr übereinstimmt. Dies erschwert die Budgetierung der Lohnkosten, von Kursen und Veranstaltungen (Skilager, Sportwoche, Musikschule, freiwilliger Schulsport) und den Abteilungen (Kindergarten, Primarschule, Sek I). Die Ausgaben sind praktisch ausschliesslich an die Schülerzahlen bzw. an die Abteilungen/Klassen gebunden.
2. Begründung der Budgetüberschreitungen im Jahr 2016
Alle Beträge sind in CHF angegeben.
2110 Kindergarten Budget Rechnung Nachtragskredit
2110.3020.00 Löhne der Lehrpersonen 2'285’300 2'380'254.55 94'954.55
2110.3612.00 Schulgelder an
andere Gemeinden 8’500 9'208.35 708.35
Die Lehrerbesoldung fiel 2016 etwas höher aus als budgetiert. Dies gründet auf den Schülerzahlen und der damit verbundenen Veränderungen der Klassen. Erfreulich ist gleichzeitig der Mehrertrag aus dem kantonalen Staatsbeitrag von 237'000 Franken.
Gemäss SRB wurde im Säli ein zusätzlicher Kindergarten mit Spielmaterial ausgestattet.
Gemäss SRB bezahlt die Stadt Olten das Schulgeld einer Familie für den Schulbesuch in Aarburg.
2120 Primarschule Budget Rechnung Nachtragskredit
2120.3171.00 Veranstaltungen 120’000 140'111.95 20'111.95
2120.3612.00 Schulgelder
an andere Gemeinden 24’000 27'806.00 3'806.00
Die Elternbeiträge der Skilager wurden nicht wie bisher bar eingezogen, sondern in Rechnung gestellt. Deshalb wurden die vollen Kosten der Lager auf diesem Konto belastet. Demgegenüber stehen nicht budgetierte Mehreinnahmen von 50'229.75 Franken von den Elternbeiträgen.
Gemäss SRB bezahlt die Stadt Olten das Schulgeld einer Familie in Aarburg.
2122 Werken Primarschule Budget Rechnung Nachtragskredit
2122.3020.00 Löhne der
Lehrpersonen 623’000 628'477.30 5'477.30
2122.3151.00 Unterhalt 2’500 4'440.70 1'940.70
HRM2 hat das Werken neu für Primarschule und Sek 1 aufgeteilt. Es fehlten somit Erfahrungswerte, welche nun zu einer Überschreitung bei der Primarschule führten.
Der Unterhalt der Nähmaschinen ist höher als erwartet und budgetiert wurde. Mit gutem Unterhalt
können jedoch Investitionen für Neukäufe tief gehalten werden.
2131 Hauswirtschaft
Sekundarschule Budget Rechnung Nachtragskredit
2131.3020.00 Löhne der
Lehrpersonen 270’100 292'197.05 22'097.05
Es gab mehr Klassen mit Hauswirtschaft im aktuellen Schuljahr.
2132 Werken
Sekundarschule Budget Rechnung Nachtragskredit
2132.3020.00 Löhne der
Lehrpersonen 272’600 286'800.45 14'200.45
HRM2 hat das Werken neu für Primarschule und Sek 1 aufgeteilt. Es fehlten somit Erfahrungswerte, welche nun zu einer Überschreitung bei der Sek 1 führten.
2140 Musikschule inkl.
Jugendmusik Budget Rechnung Nachtragskredit
2140.3000.00 Entschädigung
Behörden und
Komm. 500 780.00 280.00
2140.3010.00 Löhne Verwaltung-
und Betrieb 0 16'944.89 16'944.89
2140.3020.00 Löhne der
Lehrpersonen 1'495’700 1'646'635.30 150'935.30
2140.3090.00 Aus- und
Weiterbildungen
Personal 8’500 8'673.42 173.42
2140.3151.00 Unterhalt
Mobilien
(Instrumente) 15’000 15'272.75 272.75
Der Präsident der Musikschulkommission hielt den Sitzungsrhythmus hoch.
Die Gehälter des Hauswarts (5%) und des Reinigungsteams werden aus Transparenzgründen zu Lasten der Musikschule verbucht. Die Kosten bei den Schulanlagen wurden entsprechend unterschritten.
Die budgetierten Löhne der Lehrpersonen waren zu tief budgetiert. Die aktuelle Gesamtbesoldung entspricht praktisch jener von 2015 und ist damit stabil.
Die Teilnehmerzahlen bei den Teamweiterbildungen waren höher als budgetiert.
Aufgrund eines Einbruchs mussten Instrumente ersetzt werden.
2180 Tagesbe-
treuung Budget Rechnung Nachtragskredit
2180.3010.00 Löhne
Verwaltungs-
personal 0 24'946.50 24'946.50
2180.3101.00 Betriebs-/
Verbrauchs-
material 0 12'508.75 12'508.75
2180.3160.00 Miete und
Pacht Liegen-
schaften 0 10'000.00 10'000.00
2180.3636.00 Beiträge an
Tagesstätten
(Horte) 200’000 209'842.77 9'842.77
Das Projekt Tagesstrukturen Olten Ost wurde im Verlauf des Jahres 2016 vom Stadtrat genehmigt. Die Löhne der Mittagstischmitarbeiterinnen sowie der Aufgabenhilfe für Olten Ost wurden auf einem separaten Konto eröffnet. Deshalb wurde das Konto Löhne Verwaltungspersonal überschritten und das entsprechende Konto für die Löhne Lehrpersonen unterschritten. Die Ersteinrichtung konnte deutlich tiefer gehalten werden als im SRB genehmigt wurde und die Miete entspricht dem SRB.
Die Beiträge an die Horte fielen 2016 höher aus als in den Vorjahren. Dies ist auf eine höhere Auslastung zurückzuführen.
2190 Schulleitung Budget Rechnung Nachtragskredit
2190.3000.00 Entschädigung
Behörden und
Komm. 5’500 5'840.00 340.00
2190.3010.00 Löhne
Verwaltung 1'221’700 1'331'255.65 109'555.65
2190.3104.00 Lehrmittel 1’000 1’701.00 701.00
2190.3132.00 Honorare ex.
Berater,
Experten 22’000 44'346.05 22'346.05
2190.3930.99 Verrechnete
Sozial-
Leistungen 250’400 262'397.55 11'997.55
Es gab aufgrund der Überarbeitung des Konzepts geleitete Schulen mehr Sitzungen als geplant.
Bei den Löhnen ist die Überschreitung auf die fehlende Budgetierung des Lohns der Assistentin der Geschäftsleitung sowie auf die Überarbeitung des Konzepts geleitete Schulen (-50'000 gemäss Parlament) zurückzuführen.
Die Schulen haben mehr Klassensätze ausgeliehen als budgetiert.
Gemäss SRB wurde die FHNW für das Projekt Kinder-, Jugend- und Familienförderung engagiert. Dies wurde aus dem Fonds Freizeit finanziert.
Die Mehrkosten für Sozialleistungen gründen auf denselben Grundlagen wie die Löhne.
2200 Sonderschulen Budget Rechnung Nachtragskredit
2200.3612.00 Schulgelder an
HPS 504’000 673'500.00 169'500.00
Die Anzahl der Oltner Schülerinnen und Schüler in der HPSZ Olten beläuft sich im SJ 2016/2017 auf 30 und ist damit deutlich angestiegen.
2990 Bildung,übrige Budget Rechnung Nachtragskredit
2990.3199.00 Übriger
Betriebsaufwand 0 46'070.12 46'070.12
Gemäss SRB fand ein Jubiläums-Schulfest für 200 Jahre Schulfest statt. Dies wurde aus dem Fonds Freizeit sowie aus externen Einnahmen finanziert.
3212 Jugendbibliothek Budget Rechnung Überzug
3212.3010.00 Löhne Verwaltung 156’500 164'638.86 1'457.86
3212.3132.00 Honorare,
ex. Berater 0 2'679.50 2'679.50
Gemäss SRB wurden dem Leiter die Überstunden beim Umzug der JBO ausbezahlt.
Die Finanzbuchhaltung hat gemäss Bruttoprinzip ein neues Aufwandkonto eröffnet, damit Kosten, welche durch Sponsoring-Einnahmen getätigt werden, dort abgebucht werden können.
3410 Sport Budget Rechnung Überzug
3410.3636.01 Beiträge
zur
Juniorenförderung 40‘000 50'020.00 10'020.00
Die Oltner Sportvereine können seit 2013 im Juniorenbereich erfreuliches Wachstum vermelden. Die Anzahl Jugendlicher unter 20 Jahren wohnhaft in Olten ist steigend und damit steigt auch der Prokopfbeitrag der Stadt Olten. Ebenso erfreulich ist die Entwicklung der Projekte, welche die Vereine im Bereich Juniorenförderung tätigen. Der Nachtrag von rund 10’100 Franken kann durch die Minderausgaben an freiwilligen Beiträgen an Sportverein im Bereich Erwachsenensport (14‘000 Franken) kompensiert werden.
Für das Budget 2017 wurde der Betrag für die Jugendsportförderung auf 50'000 Franken erhöht – gleichzeitig wurde der Beitrag an den Erwachsensport auf null reduziert. Neu werden Gesuche im Bereich Erwachsenensport direkt an den Stadtrat gestellt und über den Dispositionskredit genehmigt. Beispiele solcher Gesuche sind der Belchenlauf, das Bundesturnier des Schachklubs, das Spittelbergturnier der Bogenschützen, das Final Four im Handball, Wings for Life, internationale Turnierteilnahmen von Aktivteams etc. Die Direktion Bildung und Sport unterstützt bei Bedarf den Stadtrat gerne bei fachlichen Abklärungen oder formuliert Empfehlungen.
3420 Freizeit Budget Rechnung Nachtragskredit
3420.3636.00 Beiträge
an örtliche
Vereine 288’500 314'500.00 26'000.00
3420.3636.01 Ferienpass 0 3'206.60 3'206.60
Die Beiträge für die Miete des Ausseneisfeldes (10'000.-) sowie der Betriebsbeitrag an die Skater (16'000.-) wurden nicht budgetiert. Dies wurde aus dem Fonds Freizeit finanziert.
Dito für den Ferienpass. Dies wurde aus dem Fonds Freizeit finanziert.
4330 Schulgesundheits-
dienst Budget Rechnung Nachtragskredit
4330.3637.00 Beiträge an
private
Haushalte 20’000 53'233.65 33'233.65
Es gab 2016 deutlich mehr Gesuche als erwartet (u.a. von der Sozialregion) und dabei auch Einzelfälle mit sehr hohen Kosten bzw. Reduktionen.
3. Kenntnisnahme
Überschreitungen unter der Schwelle von Fr. 2'000 und damit in der Kompetenz der Direktion liegenden Kreditüberschreitungen werden dem Stadtrat zur Kenntnis gebracht.
a) Zu Gunsten des Kontos 2110.3612.00: CHF 708.35
b) Zu Gunsten des Kontos 2122.3020.00: CHF 1'940.70
c) Zu Gunsten des Kontos 2140.3000.00: CHF 280.00
d) Zu Gunsten des Kontos 2140.3090.00: CHF 173.42
e) Zu Gunsten des Kontos 2140.3151.00: CHF 272.75
f) Zu Gunsten des Kontos 2190.3000.00: CHF 340.00
g) Zu Gunsten des Kontos 2190.3104.00: CHF 701.00
h) Zu Gunsten des Kontos 3212.3010.00: CHF 1'457.86
Beschluss:
1. Der Stadtrat nimmt von den vorgenannten Kostenüberschreitungen für das Rechnungsjahr 2016 Kenntnis:
2. Es werden folgende Nachtragskredite gemäss Antrag bewilligt:
a) Zu Gunsten des Kontos 2110.3020.00: CHF 94'954.55
b) Zu Gunsten des Kontos 2120.3171.00: CHF 20'111.95
c) Zu Gunsten des Kontos 2120.3612.00: CHF 5'477.30
d) Zu Gunsten des Kontos 2122.3151.00: CHF 2‘457.05
e) Zu Gunsten des Kontos 2131.3020.00: CHF 22'097.05
f) Zu Gunsten des Kontos 2132.3020.00: CHF 14'200.45
g) Zu Gunsten des Kontos 2140.3010.00: CHF 16'944.89
h) Zu Gunsten des Kontos 2140.3020.00: CHF 150'935.30
i) Zu Gunsten des Kontos 2180.3010.00: CHF 24'946.50
j) Zu Gunsten des Kontos 2180.3101.00: CHF 12'508.75
k) Zu Gunsten des Kontos 2180.3160.00: CHF 10'000.00
l) Zu Gunsten des Kontos 2180.3636.00: CHF 9'842.77
m) Zu Gunsten des Kontos 2190.3010.00: CHF 109'555.65
n) Zu Gunsten des Kontos 2190.3132.00: CHF 22'346.05
o) Zu Gunsten des Kontos 2190.3930.99: CHF 11'997.55
p) Zu Gunsten des Kontos 2200.3612.00: CHF 169'500.00
q) Zu Gunsten des Kontos 2990.3199.00: CHF 46'070.12
r) Zu Gunsten des Kontos 3212.3132.00: CHF 2'679.50
s) Zu Gunsten des Kontos 3410.3636.01: CHF 10'020.00
t) Zu Gunsten des Kontos 3420.3636.00: CHF 26'000.00
u) Zu Gunsten des Kontos 3420.3636.01: CHF 3'206.60
v) Zu Gunsten des Kontos 4330.3637.00 CHF 33'233.65
Total CHF 816'628.63
3. Die Direktion Bildung und Sport wird mit dem Vollzug beauftragt.
Zugehörige Objekte
Datum | Sitzung |
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